Clearing / Nghiệp Vụ Clearing

Là quy trình nghiệp vụ mà một tổ chức hoạt động như là bên trung gian giữa hai bên giao dịch và ghi nhận vai trò của người mua và người bán trong các giao dịch, cuối cùng tổng kết lại các giao dịch trên cơ sở đã mua và bán. Nghiệp vụ clearing rất quan trọng đối với các giao dịch mua và bán trên thị trường. Nó tạo ra thị trường hiệu quả và thuận lợi cho Thương mại. Mỗi bên giao dịch đều thông qua công ty Clearing sau mỗi giao dịch mà không phải làm việc trực tiếp với nhau. Nghiệp vụ clearing rất phổ biến ở các ngân hàng. Các ngân hàng thành lập ra các Hiệp hội thanh toán với các Trung tâm xử lý thanh toán (clearing house) để giải quyết các khoản nghĩa vụ hoặc lợi nhuận hoặc chênh lệch mà các bên ngân hàng phải trả cho nhau. Người ta nói rằng các Clearing Houses tồn tại ở Florence trước năm 800 sau Công nguyên. Và phát triển ở mức hoàn hảo ở Lyons vào năm 1463. Sau đó phổ biến ở Châu âu vào thế kỷ 18. Hoạt động của các tổ chức như vậy bao gồm các buổi họp mặt thường xuyên với các đại diện của Ngân hàng địa phương để giải quyết các khoản chênh lệch giữa các ngân hàng thành viên. Ở Mỹ, Cán cân thanh toán (nợ hoặc có) của mỗi ngân hàng được xác định sau mỗi cuộc họp thì được thông báo trực tiếp tới Cục dự trữ Liên Bang, theo đó Cục dự trữ sẽ điều chỉnh các tài khoản riêng biệt này.Các cân đối chéo giữa các Bang được thực hiện dựa trên sổ sách kế toán của các ngân hàng thuộc hệ thống Dự trữ Liên Bang qua đường truyền điện tử. Nghiệp vụ clearing cũng được thực hiện đối với các giao dịch Trái phiếu và Cổ phiếu. Ví dụ Tập đoàn The Stock Clearing Corp., bắt đầu hoạt động từ năm 1920, chịu trách nhiệm cho các hoạt động thanh toán giao dịch được thực hiện ở Sàn Giao dịch Chứng khoán New York (NYSE); National Securities Clearing Corp. (1976) giải quyết các giao dịch thanh toán bằng ngoại hối ở NYSE, American Stock Exchange, International Securities Clearing Corp. (1985) và Nasdaq chịu trách nhiệm với các giao dịch ở ngoại quốc. Các nghiệp vụ này ngày nay đều được vi tính hoá. Các yêu cầu giao dịch, hưởng lãi hoặc chênh lệch và các khoản thanh toán quốc tế (gọi chung là claims) được giải quyết bởi các Hiệp hội clearing, các ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Trung ương và các tổ chức tài chính lớn khác.