Basis Rate Swap / Swap Lãi Suất Cơ Bản

Swap lãi suất cơ bản là một loại swap mà 2 bên thực hiện swap lãi suất thả nổi dựa trên cácthị trường tiền tệ khác nhau. Điều này thường được làm để hạn chế rủi ro lãi suất mà một công ty phải đối mặt do việc cho vay và đi vay với các lãi suất khác nhau.Ví dụ, một công ty cho các cá nhân vay tiền với lãi suất thả nổi theo lãi suất liên ngân hàng Luân Đôn (LIBOR)  nhưng họ lại đi vay tiền với lãi suất T- bill. Sự khác nhau giữa lãi suất đi vay và lãi suất cho vay đặt công ty vào vị thế có rủi ro lãi suất. Bằng việc tham gia vào hợp đồng swap lãi suất cơ bản, nơi mà họ có thể trao đổi lãi suất T-Bill cho lãi suất LIBOR, họ có thể hạn chế được rủi ro lãi suất.