Book Balance / Số dư trên sổ sách

Là tiền ký gửi trước khi có bất kỳ điều chỉnh nào để thanh toán bù trừ séc, quỹ thả nổi hoặc yêu cầu dự trữ. Số dư trên sổ sách là thuật ngữ ngân hàng sử dụng để mô tả số tiền có sẵn trước khi có bất kỳ điều chỉnh nào được thực hiện đối với tiền đang chuyển, séc chưa được thanh toán, yêu cầu dự trữ và tiền lãi nhận được từ "quỹ thả nổi". Cũng được gọi là "số dư gộp". "Quỹ thả nổi" là một thuật ngữ được sử dụng để mô tả tiền lãi mà các ngân hàng nhận được do khoảng thời gian giữa tiền gửi và thanh toán séc. Khi séc được gửi vào ngân hàng, nó sẽ không được thanh toán ngay lập tức. Thời gian giữa tiền gửi và thanh toán của séc đóng vai trò là cơ sở để ngân hàng thanh toán kiếm thêm tiền lãi từ số tiền đó.