Annuity Factor Method / Phương pháp hệ số niên kim

Annuity Factor Method là phương pháp tính toán để xác định số tiền có thể rút nếu đủ điều kiện mà nhà đầu tư có thể thực hiện từ IRA(trương mục hưu trí cá nhân) của họ mà không bị phạt. Việc tính toán sử dụng dữ liệu tuổi thọ trung bình; tuy nhiên, nó sử dụng dữ liệu khác với dữ liệu được sử dụng trong phương pháp khấu hao. Sử dụng phương pháp hệ số niên kim, chủ tài khoản hưu trí sẽ chia số dư tài khoản IRA hiện tại cho hệ số niên kim . Hệ số niên kim được tính dựa trên tỷ lệ tử vong trung bình (sử dụng bảng tỷ lệ tử vong trong Phụ lục B của doanh thu hiện hành của IRS(Sở Vụ Thuế) 2002-62 ) và lãi suất "hợp lý"- lên tới 120% mức lãi suất liên bang áp dụng giữa kỳ. Sử dụng phương pháp hệ số niên kim, một nhà đầu tư có thể đảm bảo rằng anh ta hoặc cô ta không bị mất giá trị tài khoản đối với các hình phạt có thể gây tốn kém. Nó cũng có thể giúp chủ tài khoản xác định số tiền họ có thể cần huy động thông qua các phương tiện khác (chẳng hạn như đảm bảo khoản vay) ngoài việc rút tiền từ tài khoản tiết kiệm hưu trí của họ để đáp ứng nhu cầu tài chính hiện tại của họ. Rút tiền từ kế hoạch nghỉ hưu nên là một quyết định cẩn thận vì nó giúp chủ tài khoản có ít thời gian hơn để thu lại giá trị và kiếm lãi cho tài sản đã được lập kế hoạch.